증여세 계산 때문에 밤잠 못 이루고 계신가요? 세무서 방문 없이도 온라인에서 5분만 투자하면 정확한 증여세 계산이 가능합니다. 계산기 사용법부터 절세 팁까지 모든 것을 한 번에 정리해드립니다.
증여세 계산기 이용방법
국세청 홈택스에서 제공하는 증여세 계산기는 24시간 무료로 이용 가능합니다. 증여받을 재산의 종류와 금액, 증여자와의 관계만 입력하면 즉시 세액이 산출됩니다. 복잡한 계산 과정 없이 클릭 몇 번으로 정확한 결과를 확인할 수 있어 매년 50만 명 이상이 활용하고 있습니다.
3분 완성 계산가이드
1단계: 증여재산 정보 입력
증여받을 재산의 종류(현금, 부동산, 주식 등)와 정확한 가액을 입력합니다. 부동산의 경우 공시가격 기준으로, 주식은 증여일 전후 2개월 평균 시세를 적용합니다.
2단계: 증여자 관계 선택
배우자, 직계존비속, 기타 친족 등 증여자와의 관계를 정확히 선택해야 합니다. 관계에 따라 공제액이 달라지므로 가족관계증명서를 참고하여 정확히 입력하세요.
3단계: 최종 세액 확인
입력이 완료되면 자동으로 공제액 차감 후 최종 납부할 증여세액이 계산됩니다. 결과 화면에서 세액 근거와 납부 방법도 함께 안내받을 수 있습니다.
숨은 절세혜택 총정리
증여세 계산 시 놓치기 쉬운 절세 혜택들이 많습니다. 배우자 간 6억원, 직계존비속 간 5천만원(미성년자 2천만원)의 기본공제와 함께 증여세 납부를 3년간 분할납부할 수 있는 혜택도 있습니다. 또한 농지나 산림 증여 시 별도 감면 혜택을 받을 수 있어 최대 50% 이상 세액을 절약할 수 있습니다.
실수하면 탈락하는 함정
증여세 계산 시 가장 흔한 실수는 재산 가치 평가를 잘못하는 것입니다. 특히 부동산의 경우 시세가 아닌 공시가격을 적용해야 하며, 주식은 증여일 기준 시세를 정확히 확인해야 합니다.
- 부동산: 개별공시지가 또는 공동주택가격 적용
- 상장주식: 증여일 전후 2개월 평균 종가
- 비상장주식: 보충적 평가방법으로 감정평가 필요
- 예금: 증여일 현재 잔액 기준
증여세율별 납부액표
과세표준 구간별 세율을 미리 확인하면 증여 계획을 더욱 효율적으로 세울 수 있습니다. 아래 표는 2025년 기준 증여세율과 구간별 납부 예상액입니다.
| 과세표준 | 세율 | 누진공제액 |
|---|---|---|
| 1억원 이하 | 10% | - |
| 1억~5억원 | 20% | 1천만원 |
| 5억~10억원 | 30% | 6천만원 |
| 10억원 초과 | 40% | 1억 6천만원 |
